Excel में कैश फ्लो पूर्वानुमान कैसे बनाएं: 5 आसान चरण

एक कैश फ्लो पूर्वानुमान (cash flow forecast) आने वाले हफ्तों या महीनों में आपके व्यवसाय में आने वाले और बाहर जाने वाले पैसे का अनुमान लगाता है। Excel में इसे बनाने के लिए, प्रति अवधि एक कॉलम सेट करें, अपना ओपनिंग बैलेंस दर्ज करें, और लाइन दर लाइन कैश इन और कैश आउट का पूर्वानुमान लगाएं। फिर प्रत्येक अवधि के क्लोजिंग बैलेंस की गणना करें और सबसे निचले बिंदु का पता लगाएं।

यह गाइड बताती है कि पूर्वानुमान में क्या शामिल होता है, साप्ताहिक या मासिक अवधियों का चयन कैसे करें, और फॉर्मूला के साथ Excel के पांच चरण क्या हैं। इसके बाद यह एक व्यावहारिक उदाहरण, परिणाम को पढ़ने के तरीके और उन गलतियों के बारे में बताती है जो पूर्वानुमानों को अविश्वसनीय बनाती हैं।

कैश फ्लो पूर्वानुमान क्या है

ऑस्ट्रेलियाई सरकार की business.gov.au साइट एक स्पष्ट परिभाषा देती है। "कैश फ्लो पूर्वानुमान आपके भविष्य की बिक्री और लागतों का एक अनुमान है।" इसमें आगे कहा गया है कि यह पूर्वानुमान आपको "यह समझने में मदद करता है कि क्या आपके पास अपनी लागतों को पूरा करने के लिए पर्याप्त आय होगी।"

इसका उद्देश्य व्यावहारिक है। इसी पेज के अनुसार, यह पूर्वानुमान "आपको नकदी की कमी को रोकने और कर्ज से बचने में मदद करेगा।" मुनाफा और नकदी एक ही चीज नहीं हैं। कोई व्यवसाय कागजों पर मुनाफे में हो सकता है और फिर भी उसके पास नकदी की कमी हो सकती है यदि ग्राहक देर से भुगतान करते हैं या कोई बड़ा बिल पहले आ जाता है।

पूर्वानुमान को कैश फ्लो स्टेटमेंट के साथ भ्रमित करना आसान है। स्टेटमेंट यह रिकॉर्ड करता है कि पहले क्या हो चुका है। पूर्वानुमान उसी संरचना का उपयोग करके यह अनुमान लगाता है कि आगे क्या होगा। business.gov.au साइट सीधे यह संबंध जोड़ती है। आप कैश फ्लो स्टेटमेंट टेम्पलेट में "प्रत्येक भविष्य की अवधि के लिए अपने अनुमानित आंकड़े दर्ज करके" एक पूर्वानुमान बना सकते हैं।

यदि आपको अतीत का विश्लेषण करने वाले संस्करण की आवश्यकता है, तो cash flow report पर हमारी गाइड इसे कवर करती है। यह गाइड भविष्य का अनुमान लगाने वाले संस्करण को कवर करती है।

पूर्वानुमान में क्या शामिल होता है

business.gov.au साइट उन लाइनों को सूचीबद्ध करती है जिनकी एक कैश फ्लो स्टेटमेंट को आवश्यकता होती है, और एक पूर्वानुमान अनुमानित आंकड़ों के साथ उन्हीं लाइनों का उपयोग करता है।

लाइन	इसका क्या अर्थ है	इसकी गणना कैसे करें
ओपनिंग बैलेंस	अवधि की शुरुआत में नकदी	पहली अवधि: आपका बैंक बैलेंस। बाद की अवधि: पिछला क्लोजिंग बैलेंस
आने वाली नकदी	व्यवसाय में आने वाला पैसा	बिक्री, देनदार से प्राप्तियां, अनुदान, टैक्स रिबेट
कुल आवक	अवधि के लिए कुल कैश इन	आने वाली लाइनों का योग
बाहर जाने वाली नकदी	व्यवसाय द्वारा किए जाने वाले भुगतान	फीस, मार्केटिंग, खरीदारी, किराया, उपयोगिताएं और इसी तरह के अन्य खर्च
कुल जावक	अवधि के लिए कुल कैश आउट	बाहर जाने वाली लाइनों का योग
मासिक कैश बैलेंस	अवधि के लिए शुद्ध उतार-चढ़ाव	कुल आवक घटाव कुल जावक
क्लोजिंग बैलेंस	अवधि के अंत में नकदी	ओपनिंग बैलेंस प्लस कुल आवक घटाव कुल जावक

उसी पेज के दो नोट ऐसे हैं जिन पर आसानी से ध्यान नहीं जाता। यदि आप अनुमानित लागतों का उपयोग करते हैं, तो "उन्हें स्पष्ट रूप से लेबल करें और समझाएं।" और यह भी बताएं कि आपके आंकड़ों में बिक्री कर शामिल है या नहीं, क्योंकि दोनों को मिलाने से कुल योग बिगड़ जाता है।

साप्ताहिक या मासिक अवधियां

आपके द्वारा चुनी गई अवधि यह तय करती है कि पूर्वानुमान कितना उपयोगी है।

मासिक अवधियां आने वाले वर्ष की योजना बनाने के लिए उपयुक्त होती हैं। business.gov.au टेम्पलेट वर्ष और महीने के अनुसार काम करता है। मासिक योग की तुलना पिछले वर्ष के आंकड़ों से करना भी आसान होता है। बारह कॉलम एक शीट पर आसानी से आ जाते हैं।

साप्ताहिक अवधियां नकदी की तंगी वाली स्थितियों के लिए उपयुक्त होती हैं। जब पेरोल, किराया और सप्लायर के बिल एक ही महीने के अलग-अलग हफ्तों में आते हैं, तो मासिक दृश्य अल्पकालिक कमी को छिपा सकता है। प्रति सप्ताह एक कॉलम के साथ एक रोलिंग 13-week दृश्य, उस स्तर के विवरण पर पूरे एक तिमाही को कवर करता है।

एक व्यावहारिक दृष्टिकोण दोनों को बनाए रखना है। अगले तिमाही के लिए साप्ताहिक अवधियों का उपयोग करें, जहां समय सबसे अधिक मायने रखता है, और शेष वर्ष के लिए मासिक अवधियों का उपयोग करें।

Excel में कैश फ्लो पूर्वानुमान कैसे बनाएं

नीचे दिए गए पांच चरण एक शीट पर 12-month का पूर्वानुमान तैयार करते हैं। यदि आप कॉलम हेडर बदलते हैं, तो यही लेआउट साप्ताहिक अवधियों के लिए भी काम करता है।

चरण 1: लेआउट और ओपनिंग बैलेंस सेट करें

लाइन आइटम को कॉलम A में नीचे की ओर रखें और अवधियों को रो 1 में रखें। B1 से M1 में अवधि लेबल के साथ शुरुआत करें, जैसे कि Jan से Dec।

कॉलम A में, इस क्रम में लाइनें दर्ज करें: Opening balance, फिर आय के प्रत्येक स्रोत के लिए एक रो के साथ Cash incoming का हेडिंग। Total incoming जोड़ें, फिर प्रत्येक लागत के लिए एक रो के साथ Cash outgoing जोड़ें, फिर Total outgoing। अंत में Net cash flow और Closing balance।

B2 में, पहले ओपनिंग बैलेंस सेल में, अपना वर्तमान बैंक बैलेंस दर्ज करें। अन्य ओपनिंग बैलेंस सेल को अभी के लिए छोड़ दें, क्योंकि वे चरण 4 में पिछले क्लोजिंग बैलेंस से लिंक होंगे।

शीट को स्पष्ट रूप से एक पूर्वानुमान के रूप में लेबल करें और उस तारीख को नोट करें जब आपने इसे बनाया था। बिना तारीख वाले पूर्वानुमान को बाद में वास्तविक आंकड़े समझने की गलती आसानी से हो सकती है।

चरण 2: आने वाली नकदी का पूर्वानुमान लगाएं

नकदी के प्रत्येक स्रोत के लिए एक रो दर्ज करें, जैसे कि ग्राहकों से प्राप्तियां, अन्य आय, प्राप्त ऋण, अनुदान और टैक्स रिफंड।

business.gov.au साइट एक सरल तरीका सुझाती है। आप "पिछले वर्षों को देखकर, मौसमी प्रवृत्तियों की पहचान करके और आय के नियमित स्रोतों का हिसाब रखकर" आने वाली नकदी का पूर्वानुमान लगा सकते हैं। पिछले वर्ष के उसी महीने से शुरुआत करें, फिर ज्ञात परिवर्तनों के लिए इसे समायोजित करें।

नकदी को तब रिकॉर्ड करें जब आपको इसे प्राप्त करने की उम्मीद हो, न कि तब जब आप इनवॉइस भेजते हैं। यदि ग्राहक आमतौर पर इनवॉइस भेजने के 30 दिनों बाद भुगतान करते हैं, तो जनवरी की बिक्री फरवरी में प्राप्त होगी। इस समय को सही ढंग से समझना ही एक बिक्री योजना को कैश पूर्वानुमान में बदलता है।

फिर Total incoming रो जोड़ें। पहले अवधि कॉलम में, अपनी आय की रो के अनुसार समायोजित करते हुए =SUM(B4:B8) दर्ज करें, और इसे सभी बारह कॉलमों में दाईं ओर भरें।

चरण 3: बाहर जाने वाली नकदी का पूर्वानुमान लगाएं

प्रत्येक प्रकार के भुगतान के लिए एक रो दर्ज करें। सामान्य लाइनों में पेरोल, किराया, सप्लायर, मार्केटिंग, उपयोगिताएं, ऋण भुगतान और टैक्स भुगतान शामिल हैं।

आय के लिए उपयोग की गई विधि का ही उपयोग करें। business.gov.au पेज कहता है कि पिछले वर्षों को देखें, मौसमी प्रवृत्तियों की पहचान करें, और "अपनी प्रमुख लागतों" का हिसाब रखें। निश्चित लागतें, जैसे कि किराया, हर महीने दोहराई जाती हैं। परिवर्तनीय लागतें, जैसे कि सप्लायर से खरीदारी, अपेक्षित बिक्री के साथ बढ़नी और घटनी चाहिए।

भुगतानों को उस अवधि में दर्ज करें जिसमें आप उनके भुगतान की उम्मीद करते हैं। त्रैमासिक बिल, वार्षिक बीमा और टैक्स भुगतान अक्सर एक वर्ष में सबसे निचले बिंदुओं का कारण बनते हैं, इसलिए उन्हें सही महीने में रखें।

अपनी लागत रो पर SUM फॉर्मूला के साथ Total outgoing रो जोड़ें, फिर इसे दाईं ओर भरें।

चरण 4: नेट और क्लोजिंग बैलेंस की गणना करें

अब रो को आपस में लिंक करें। Net cash flow रो में, कुल आवक में से कुल जावक को घटाएं। यदि Total incoming रो 9 में है और Total outgoing रो 17 में है, तो =B9-B17 दर्ज करें और दाईं ओर भरें।

Closing balance रो में, नेट को ओपनिंग बैलेंस में जोड़ें: अपनी रो के अनुसार समायोजित करते हुए =B2+B18 दर्ज करें। यह ओपनिंग बैलेंस और कुल आवक को जोड़ने, फिर कुल जावक को घटाने की business.gov.au विधि से मेल खाता है।

अंत में, प्रत्येक ओपनिंग बैलेंस को पिछले क्लोजिंग बैलेंस से लिंक करें। C2 में, अपनी क्लोजिंग बैलेंस रो का उपयोग करते हुए =B19 दर्ज करें, और दाईं ओर भरें। पूर्वानुमान अब स्वचालित रूप से आगे बढ़ता है।

कमी को स्पष्ट रूप से दिखाने के लिए, क्लोजिंग बैलेंस रो का चयन करें और कंडीशनल फॉर्मेटिंग जोड़ें जो नकारात्मक मानों को लाल कर दे। वर्ष का सबसे कम क्लोजिंग बैलेंस दिखाने के लिए एक खाली सेल में =MIN(B19:M19) का उपयोग करें।

चरण 5: परिदृश्यों का परीक्षण करें और हर महीने अपडेट करें

एक अकेला पूर्वानुमान सिर्फ एक अनुमान होता है। तीन संस्करण आपको एक सीमा प्रदान करते हैं।

शीट को दो बार कॉपी करें और प्रतियों का नाम Low और High रखें। Low संस्करण में, ग्राहकों से प्राप्तियों को एक अवधि के लिए टाल दें और बिक्री को एक निश्चित प्रतिशत तक कम कर दें। High संस्करण में, इसके विपरीत करें। तीनों में सबसे कम क्लोजिंग बैलेंस की तुलना करें।

फिर पूर्वानुमान को सक्रिय रखें। प्रत्येक महीने के अंत में, उस महीने के अनुमानों को वास्तविक आंकड़ों से बदलें और पूर्वानुमान को एक और महीने के लिए बढ़ा दें। पूर्वानुमान और वास्तविक आंकड़ों के बीच का अंतर आपको बताता है कि किन मान्यताओं को ठीक करने की आवश्यकता है।

एक व्यावहारिक उदाहरण

यहाँ एक छोटे सेवा व्यवसाय के लिए तीन महीने का उदाहरणात्मक पूर्वानुमान दिया गया है। सभी आंकड़े काल्पनिक हैं।

लाइन	Jan	Feb	Mar
ओपनिंग बैलेंस	$20,000	$14,500	$17,000
ग्राहकों से प्राप्तियां	$28,000	$36,000	$34,000
कुल आवक	$28,000	$36,000	$34,000
पेरोल	$22,000	$22,000	$22,000
किराया और उपयोगिताएं	$4,500	$4,500	$4,500
त्रैमासिक टैक्स	$7,000	$0	$0
अन्य लागतें	$0	$7,000	$8,000
कुल जावक	$33,500	$33,500	$34,500
क्लोजिंग बैलेंस	$14,500	$17,000	$16,500

जनवरी तंगी वाला महीना है। प्राप्तियां कम हैं क्योंकि दिसंबर के सभी इनवॉइस का भुगतान नहीं किया गया है, और त्रैमासिक टैक्स बिल भी उसी समय आ जाता है। क्लोजिंग बैलेंस $5,500 कम हो जाता है।

पूर्वानुमान जनवरी आने से पहले दो विकल्प दिखाता है। व्यवसाय दिसंबर के इनवॉइस का भुगतान पहले प्राप्त करने का प्रयास कर सकता है, या सप्लायर के भुगतान को फरवरी में स्थानांतरित कर सकता है। दोनों में से कोई भी एक विकल्प बैलेंस को आरामदायक बनाए रखता है।

समय का सही तालमेल बिठाना

पूर्वानुमान की अधिकांश त्रुटियां समय की त्रुटियां होती हैं, न कि राशि की। कुछ आदतें तारीखों को अधिक विश्वसनीय बनाती हैं।

अपने वास्तविक कलेक्शन पैटर्न का उपयोग करें। पिछली तिमाही के इनवॉइस देखें और नोट करें कि ग्राहकों ने वास्तव में भुगतान करने में कितने दिन लिए। यदि अधिकांश 30 दिनों में भुगतान करते हैं लेकिन कुछ बड़े खाते 60 दिन लेते हैं, तो उन खातों को उनकी अपनी रो में विभाजित करें।

प्रत्येक निश्चित भुगतान को उसकी तारीख के साथ मैप करें। पेरोल की तारीखें, किराया, ऋण भुगतान और सब्सक्रिप्शन रिन्यूअल शायद ही कभी बदलते हैं। प्रत्येक को उसी सटीक सप्ताह या महीने में रखें जब वह खाते से बाहर जाता है।

एक बार होने वाले आइटमों को अलग करें। उपकरण की खरीद, जमा राशि और वार्षिक शुल्क पैटर्न को बिगाड़ देते हैं यदि वे एक सामान्य रो के अंदर हों। प्रत्येक को अपनी एक अलग रो दें और उसे स्पष्ट करने वाला एक नोट लिखें।

एक बफर लाइन रखें। कुछ टीमें उन लागतों के लिए एक छोटी आकस्मिकता रो जोड़ती हैं जिनका वे अभी नाम नहीं दे सकती हैं। यह हर लागत को ज्ञात मानने का दिखावा करने के बजाय कैश फ्लो पूर्वानुमान को अनिश्चितता के बारे में ईमानदार रखता है।

बैंक बैलेंस से मिलान करें। प्रत्येक अवधि के अंत में, पूर्वानुमानित क्लोजिंग बैलेंस की तुलना वास्तविक बैंक बैलेंस से करें। कुछ प्रतिशत से अधिक का अंतर होने का मतलब है कि किसी मान्यता को ठीक करने की आवश्यकता है।

पूर्वानुमान को कैसे पढ़ें

एक तैयार पूर्वानुमान तीन प्रश्नों के उत्तर देता है।

नकदी सबसे कम कब होती है? सबसे कम क्लोजिंग बैलेंस और वह महीना खोजें जिसमें यह आता है। योजना बनाने के लिए वह संख्या महत्वपूर्ण है, न कि वर्ष के अंत का कुल योग.

यह कम क्यों है? उस महीने की रो को देखें। इसका कारण आमतौर पर समय होता है, जैसे कि देर से भुगतान करने वाला ग्राहक, त्रैमासिक बिल, या बिक्री में मौसमी गिरावट।

क्या बदला जा सकता है? कुछ रो को स्थानांतरित किया जा सकता है और कुछ को नहीं। पेरोल शायद ही कभी बदलता है। सप्लायर की शर्तें, कलेक्शन के प्रयास और बड़ी खरीदारी का समय अक्सर बदला जा सकता है।

यदि पूर्वानुमान को आपके बजट के साथ रखने की आवश्यकता है, तो इसे budget vs. actual report के साथ जोड़ें। बजट दिखाता है कि आपने क्या कमाने और खर्च करने की योजना बनाई थी, और पूर्वानुमान दिखाता है कि नकदी कब स्थानांतरित होती है।

AI के साथ इसे तेजी से करना

डेटा साफ होने के बाद Excel विधि अच्छी तरह से काम करती है। यह तब धीमी हो जाती है जब इनपुट बैंक एक्सपोर्ट, प्राप्य आयु रिपोर्ट, और देय सूचियों के रूप में आते हैं जिन्हें पहले सॉर्ट करने की आवश्यकता होती है।

एक AI वर्कस्पेस एक ही अनुरोध में सॉर्टिंग और अंकगणित कर सकता है। एक्सपोर्ट को Powerdrill Bloom पर अपलोड करें और साप्ताहिक या मासिक पूर्वानुमान के लिए कहें। प्रत्येक अवधि के लिए एक ओपनिंग बैलेंस, वर्गीकृत इनफ्लो और आउटफ्लो, और एक क्लोजिंग बैलेंस मांगें।

इसका AI cash flow analysis tool पेज विशेष रूप से इस कार्य का वर्णन करता है। यह परिदृश्य अनुमानों के साथ अकाउंटिंग डेटा से "cash position, runway, working capital and 13-week cash flow" को कवर करता है। यह पेज बैंक स्टेटमेंट, receivables ageing, payables ageing और एक मौजूदा पूर्वानुमान को इनपुट के रूप में, और ब्रांडेड PDF, डेक या कैनवास लिंक को आउटपुट के रूप में सूचीबद्ध करता है।

परिणाम की जांच उसी तरह करें जैसे आप स्प्रेडशीट की जांच करते हैं। बैंक से ओपनिंग बैलेंस की पुष्टि करें, और दो महीनों की प्राप्तियों और भुगतानों की औचक जांच करें। समर्पित सॉफ़्टवेयर की तुलना के लिए, cash flow forecasting tools का यह राउंडअप देखें। व्यापक स्प्रेडशीट कार्य के लिए, excel AI assistant पेज इसी फाइल-फर्स्ट दृष्टिकोण को कवर करता है।

सामान्य गलतियां

ये त्रुटियां पूर्वानुमानों को अविश्वसनीय बनाती हैं:

• भुगतान की तारीखों के बजाय इनवॉइस की तारीखों का उपयोग करना। नकदी तब आती है जब ग्राहक भुगतान करते हैं, न कि तब जब आप उन्हें बिल भेजते हैं।
• अनियमित भुगतानों को भूलना। त्रैमासिक टैक्स, वार्षिक बीमा और ऋण के एकमुश्त भुगतान सबसे बड़ी गिरावट का कारण बनते हैं।
• बिक्री कर के साथ और उसके बिना वाले आंकड़ों को मिलाना। business.gov.au साइट स्पष्ट रूप से यह बताने की सलाह देती है कि आंकड़ों में यह शामिल है या नहीं।
• ओपनिंग बैलेंस को हार्ड-कोड करना। प्रत्येक ओपनिंग बैलेंस को पिछले क्लोजिंग बैलेंस से लिंक करें ताकि परिवर्तन आगे तक प्रवाहित हों।
• इसे कभी अपडेट न करना। एक बार बनाया गया और छोड़ दिया गया पूर्वानुमान कुछ ही महीनों में वास्तविकता से दूर हो जाता है।
• अनुमानों को बिना लेबल के छोड़ना। business.gov.au साइट अनुमानित लागतों को लेबल करने और उन्हें स्पष्ट रूप से समझाने की सिफारिश करती है।

जब आपके इनपुट बैंक एक्सपोर्ट और एजिंग रिपोर्ट हों, तो आप Powerdrill Bloom का उपयोग कर सकते हैं। यह उन्हें एक ऐसे पूर्वानुमान में बदल देता है जिसे आप लाइन दर लाइन देख सकते हैं।

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

कैश फ्लो पूर्वानुमान क्या है?

कैश फ्लो पूर्वानुमान भविष्य की अवधियों में व्यवसाय में आने वाली और बाहर जाने वाली नकदी का एक अनुमान है। business.gov.au साइट इसे "आपकी भविष्य की बिक्री और लागतों का एक अनुमान" बताती है। यह दिखाता है कि क्या आपके पास अपनी लागतों को पूरा करने के लिए पर्याप्त आय होगी।

आप Excel में कैश फ्लो पूर्वानुमान कैसे बनाते हैं?

शीर्ष पर अवधियों को और साइड में लाइन आइटमों को सूचीबद्ध करें। ओपनिंग बैलेंस दर्ज करें, प्रत्येक अवधि के लिए आने वाली और बाहर जाने वाली नकदी का पूर्वानुमान लगाएं, और प्रत्येक समूह का कुल योग करें। फिर नेट कैश फ्लो और क्लोजिंग बैलेंस की गणना करें, और प्रत्येक ओपनिंग बैलेंस को पिछले क्लोजिंग बैलेंस से लिंक करें।

क्लोजिंग कैश बैलेंस का फॉर्मूला क्या है?

क्लोजिंग बैलेंस ओपनिंग बैलेंस प्लस कुल आने वाली नकदी, घटाव कुल बाहर जाने वाली नकदी के बराबर होता है। Excel में, यदि ओपनिंग बैलेंस B2 में है और नेट कैश फ्लो B18 में है, तो फॉर्मूला =B2+B18 है। प्रत्येक अगली अवधि का ओपनिंग बैलेंस इस सेल से लिंक होता है।

कैश फ्लो पूर्वानुमान कितने समय आगे का होना चाहिए?

अधिकांश व्यवसाय योजना बनाने के लिए मासिक अवधियों में 12 महीने आगे का पूर्वानुमान लगाते हैं। जब नकदी की तंगी होती है, तो साप्ताहिक अवधियों में एक रोलिंग 13-week पूर्वानुमान उन समय के अंतरालों को दिखाता है जिन्हें मासिक दृश्य छिपा सकता है। कुछ टीमें दोनों को बनाए रखती हैं।

कैश फ्लो पूर्वानुमान और कैश फ्लो स्टेटमेंट में क्या अंतर है?

एक कैश फ्लो स्टेटमेंट उस नकदी को रिकॉर्ड करता है जो वास्तव में पिछले समय में स्थानांतरित हुई थी। एक पूर्वानुमान भविष्य की अवधियों के लिए अनुमानित आंकड़ों के साथ उसी संरचना का उपयोग करता है। business.gov.au साइट नोट करती है कि आप प्रत्येक भविष्य की अवधि के लिए अनुमान दर्ज करके इसके स्टेटमेंट टेम्पलेट से एक पूर्वानुमान बना सकते हैं।

स्रोत: business.gov.au, Set up a cash flow statement · business.gov.au, Cash flow. मार्गदर्शन 24 सितंबर, 2026 को पढ़ा गया।