Kỹ năng kế toán của Copilot trong Excel: Có gì mới, Đối soát và Các lựa chọn thay thế (2026)
Microsoft đang bổ sung các kỹ năng kế toán vào Copilot trong Excel và Copilot Cowork. Các kỹ năng này giúp các nhóm tài chính đối chiếu tài khoản, dự thảo bút toán nhật ký, giải trình các biến động và lập báo cáo tài chính. Bản xem trước hiện đang được triển khai và sẽ chính thức ra mắt rộng rãi vào ngày 13 tháng 11 năm 2026.
Hướng dẫn này bao gồm những gì Microsoft đã công bố, tám kỹ năng trong thư mục Kế toán (Accounting), cách thức hoạt động của việc đối chiếu và chi phí sử dụng. Phần cuối sẽ là các lựa chọn thay thế, bao gồm cách chuyển đổi sổ sách đã khóa thành một báo cáo hoàn chỉnh. Mọi chi tiết đều được lấy từ các trang của Microsoft và nhà cung cấp được đọc vào ngày 9 tháng 11 năm 2026.
Những gì Microsoft đã công bố vào ngày 3 tháng 11
Microsoft đã công bố thay đổi này trong bài đăng trên Trung tâm Thông báo (Message Center) số MC1536053 vào ngày 3 tháng 11 năm 2026. Tiêu đề là "Microsoft 365 Copilot: Các khả năng kế toán mới trong Excel và Cowork."
Bài đăng mô tả mục tiêu trong một dòng duy nhất. Các khả năng mới "giúp các chuyên gia tài chính hoàn thành các tác vụ kế toán phổ biến ngay trong các công cụ họ đang sử dụng." Bài đăng nêu tên các kế toán viên, chuyên gia AP (phải trả) và AR (phải thu), cùng các kiểm soát viên là những đối tượng chịu ảnh hưởng.
Bài đăng liệt kê bốn công việc cốt lõi:
- Đối chiếu tài khoản. So sánh số dư và các giao dịch, tìm ra các sai lệch và chuẩn bị các khoản mục đối chiếu.
- Dự thảo bút toán nhật ký. Các khoản dồn tích, phân loại lại, phân bổ, đảo ngược và các bút toán định kỳ.
- Phân tích hiệu suất. So sánh kết quả với kế hoạch và giải trình các yếu tố thúc đẩy.
- Lập báo cáo tài chính. Xây dựng các báo cáo và phân tích biến động để xem xét.
Bài đăng cũng cho biết các kỹ năng này hỗ trợ "lập ngân sách, dự báo, kiểm toán, thuế, tuân thủ và đào tạo." Copilot chuẩn bị công việc, và con người vẫn giữ quyền kiểm soát việc xem xét, phê duyệt và ghi sổ.
Tám kỹ năng kế toán trong Excel
Trang hỗ trợ của Microsoft về các kỹ năng tích hợp liệt kê tám kỹ năng kế toán. Chúng nằm trong thư mục Kế toán (Accounting) của hộp thoại Quản lý plugin & kỹ năng (Manage plugins & skills). Trang này cho biết chúng giúp "quản lý việc khóa sổ tài chính, đối chiếu tài khoản, lập báo cáo tài chính, hỗ trợ kiểm toán và tuân thủ, đồng thời phân tích thuế, ngân sách và các biến động."
| Kỹ năng | Mô tả chức năng từ Microsoft |
|---|---|
| audit-support | Lập kế hoạch và lập hồ sơ kiểm toán, chọn mẫu, kiểm tra các kiểm soát và truy xuất giao dịch |
| budget-and-forecast | Xây dựng ngân sách và dự báo từ số liệu thực tế và dữ liệu đầu vào của các bộ phận |
| close-management | Theo dõi các tác vụ khóa sổ cuối tháng, cuối quý, cuối năm và các phê duyệt |
| compliance-support | Kiểm tra các kiểm soát và chuẩn bị các giấy tờ làm việc và báo cáo tuân thủ |
| financial-statements | Tạo các báo cáo tài chính, gói báo cáo và các bảng kê hỗ trợ |
| reconciliation | Đối khớp các giao dịch giữa sổ cái, sổ chi tiết, sao kê ngân hàng và hồ sơ nhà cung cấp |
| tax-preparation | Chuẩn bị các phân tích thuế, tính toán và giấy tờ làm việc |
| variance-analysis | Giải trình các chênh lệch theo giá, khối lượng, cơ cấu, tỷ lệ hoặc thời điểm |
Một số chi tiết đáng chú ý. Kỹ năng close-management gắn cờ "các tác vụ quá hạn hoặc bị chặn, các khoản đối chiếu chưa hoàn tất và các bút toán chưa được ghi sổ." Kỹ năng variance-analysis "tạo biểu đồ thác nước (waterfall) và biểu đồ cầu (bridge)." Kỹ năng financial-statements tính toán các biến động theo số tiền và tỷ lệ phần trăm, đồng thời lập hồ sơ các điều chỉnh để xem xét.
Các kỹ năng kế toán này nằm cạnh các kỹ năng chung. Cùng trang này liệt kê clean-data, giúp tìm các khoảng trắng thừa, định dạng hỗn hợp và các mục trùng lặp. Nó cũng liệt kê skill-builder, giúp lưu một quy trình làm việc thành một kỹ năng tùy chỉnh.
Cách thức hoạt động của việc đối chiếu
Đối chiếu là trường hợp sử dụng nổi bật nhất. Trang hỗ trợ của Microsoft cho biết kỹ năng đối chiếu hoạt động "trên sổ cái, sổ chi tiết, sao kê ngân hàng, hồ sơ nhà cung cấp và các nguồn khác."
Sau đó, kỹ năng này sẽ đối khớp các giao dịch. Nó gắn cờ các vấn đề "chẳng hạn như thiếu hồ sơ hoặc các mục trùng lặp." Cuối cùng, nó chuẩn bị các đề xuất điều chỉnh và tài liệu hỗ trợ để xem xét.
Dưới đây là quy trình điển hình, dựa trên các trang của Microsoft:
- Mở một bảng tính có số dư hoặc các giao dịch bạn muốn so sánh.
- Mở Copilot trong Excel và nhập @reconciliation vào ô lệnh.
- Mô tả các nguồn, chẳng hạn như tab sổ cái và tab sao kê ngân hàng.
- Xem xét các mục đã khớp, các chênh lệch được gắn cờ và các bản sửa lỗi được đề xuất.
- Phê duyệt các thay đổi mà bạn đồng ý và ghi sổ chúng vào hệ thống của riêng bạn.
Không có gì tự động chuyển vào sổ cái của bạn. Bài đăng trên Trung tâm Thông báo nêu rõ "Không có gì được ghi sổ tự động vào ERP hoặc hệ thống hồ sơ mà không có sự phê duyệt."
Bút toán nhật ký, biến động và báo cáo tài chính
Các kỹ năng khác cũng tuân theo cùng một mô hình. Copilot dự thảo, và con người quyết định.
Bút toán nhật ký. Bài đăng trên Trung tâm Thông báo cho biết người dùng có thể dự thảo các bút toán "với các bước kiểm tra dữ liệu đầu vào bắt buộc và các bút toán cân đối." Cân đối có nghĩa là nợ bằng có. Nó không có nghĩa là bút toán đó đúng, vì vậy người xem xét vẫn phải kiểm tra nội dung bản chất.
Phân tích biến động. Kỹ năng này so sánh số thực tế với ngân sách, dự báo hoặc các kỳ trước. Sau đó, nó "dự thảo các giải trình về những thay đổi đáng kể hoặc chưa được giải thích để xem xét." Các biểu đồ thác nước và biểu đồ cầu sẽ được đưa vào bảng tính.
Báo cáo tài chính. Kỹ năng financial-statements xây dựng các báo cáo và bảng kê "từ số dư nguồn." Nó cũng xác định các thay đổi đáng kể hoặc các số dư không có căn cứ hỗ trợ.
Ngân sách và dự báo. Kỹ năng này kết hợp các dự báo về báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán và dòng tiền. Nó so sánh các kế hoạch với mục tiêu và kiểm tra các giả định cũng như các kịch bản.
Ví dụ về khóa sổ cuối tháng
Dưới đây là cách các kỹ năng có thể phù hợp với một lần khóa sổ. Công ty và các con số được giả định để minh họa. Tên các kỹ năng và các bước thực hiện đến từ các trang của Microsoft.
Maple Row Supply khóa sổ tháng 10 trong một bảng tính. Tab sổ cái hiển thị số dư tiền mặt là $84,200. Tab sao kê ngân hàng hiển thị $81,950. Khoảng cách là $2,250.
Ngày 1: đối chiếu tiền mặt. Kiểm soát viên nhập @reconciliation và chỉ định Copilot đến cả hai tab. Copilot đối khớp các giao dịch và gắn cờ hai mục. Một là khoản thanh toán của khách hàng trị giá $1,500 bị ghi trùng hai lần. Mục còn lại là phí ngân hàng $750 chưa bao giờ được ghi vào sổ cái. Cùng nhau, chúng giải thích toàn bộ khoảng cách $2,250.
Ngày 2: dự thảo bút toán. Kiểm soát viên yêu cầu hai bút toán. Một bút toán đảo ngược khoản thanh toán trùng lặp. Bút toán kia ghi nhận phí ngân hàng. Copilot kiểm tra xem mỗi bút toán có cân đối hay không. Kiểm soát viên xem xét cả hai và ghi sổ chúng vào ERP.
Ngày 3: giải trình biến động. Nhóm chạy @variance-analysis so với ngân sách tháng 10. Copilot xây dựng biểu đồ cầu và dự thảo các ghi chú về những thay đổi lớn nhất. Kiểm soát viên chỉnh sửa các ghi chú trước khi chúng được gửi đi bất cứ đâu.
Ngày 4: theo dõi việc khóa sổ. @close-management liệt kê các tác vụ còn trống, người phụ trách và các phê duyệt còn lại trước khi ký duyệt hoàn tất.
Nhật ký kiểm toán lưu giữ hồ sơ về từng thay đổi mà Copilot đã thực hiện. Hồ sơ đó sẽ giúp ích khi kiểm toán viên hỏi cách thức xử lý khoảng cách tiền mặt.
Nhật ký kiểm toán và các kiểm soát
Các nhóm tài chính quan tâm đến việc ai đã thay đổi cái gì. Microsoft đã thêm một nhật ký kiểm toán tùy chọn vì lý do này.
Bài đăng trên Trung tâm Thông báo cho biết người dùng "có thể chọn ghi lại nhật ký kiểm toán khi họ sử dụng một khả năng kế toán." Khi được bật, hồ sơ về những gì Copilot đã thay đổi và lý do tại sao sẽ được đưa vào lịch sử trò chuyện. Nhật ký kiểm toán hiện đã có trong Excel và được lên kế hoạch cho Cowork.
Việc truy cập dữ liệu vẫn nằm trong các quy tắc hiện có. Theo bài đăng, Copilot "chỉ hoạt động với nội dung mà mỗi người dùng có quyền truy cập." Nó tôn trọng các quyền hạn và nhãn nhạy cảm, đồng thời nằm trong ranh giới dịch vụ của Microsoft 365.
Các kỹ năng cũng có thể sử dụng các trình kết nối, bao gồm cả những trình kết nối đọc từ hoặc ghi vào hệ thống ERP. Bài đăng cho biết các khả năng kế toán không phụ thuộc vào các trình kết nối này. Các trình kết nối kế toán của bên thứ ba có thể cần giấy phép riêng hoặc thiết lập quản trị.
Microsoft cũng thêm một cảnh báo rõ ràng trên trang hỗ trợ của mình. Họ cho biết "Copilot không cung cấp các lời khuyên về kế toán, thuế, kiểm toán, tài chính hoặc các quyết định chuyên môn." Các nhóm nên xác minh các tính toán, ánh xạ tài khoản và xử lý thuế so với hồ sơ nguồn.
Ngày triển khai và đối tượng sử dụng
Việc triển khai có hai giai đoạn, theo MC1536053:
- Bản xem trước công khai (Public preview). Bắt đầu vào cuối tháng 10 năm 2026 và dự kiến hoàn thành vào giữa tháng 11. Nó yêu cầu giấy phép Microsoft Copilot và đăng ký tham gia Microsoft Copilot Frontier.
- Phát hành rộng rãi (General availability). Bắt đầu từ ngày 13 tháng 11 năm 2026 và dự kiến hoàn thành vào cuối tháng 11. Việc đăng ký Frontier không còn là bắt buộc.
Trong giai đoạn xem trước, quản trị viên bật Frontier trong trung tâm quản trị Microsoft 365 tại mục Copilot, sau đó là Cài đặt (Settings), rồi đến Frontier. Họ có thể mở quyền truy cập cho tất cả người dùng đủ điều kiện hoặc cho một nhóm, chẳng hạn như nhóm tài chính.
Để sử dụng một kỹ năng, bạn chọn menu Thêm (Add) trong ô lệnh Copilot và chọn Chọn plugin và kỹ năng (Choose plugins and skills). Bạn cũng có thể nhập @ theo sau là tên kỹ năng, chẳng hạn như @variance-analysis.
Các nhóm cũng có thể biến một quy trình làm việc tốt thành kỹ năng của riêng họ. Kỹ năng skill-builder lưu lại các bước, logic quyết định và kết quả mong đợi. Một nhóm có thể lưu danh sách kiểm tra đối chiếu của riêng mình theo cách này và tái sử dụng hàng tháng.
Chi phí
Microsoft không liệt kê một khoản phí riêng cho các kỹ năng kế toán. Bài đăng trên Trung tâm Thông báo cho biết chúng yêu cầu giấy phép Microsoft Copilot. Trang giá dành cho doanh nghiệp của Microsoft liệt kê gói bổ sung như sau.
| Gói | Giá trên trang giá của Microsoft | Kỹ năng kế toán |
|---|---|---|
| Microsoft 365 Copilot (gói bổ sung) | $30.00 mỗi người dùng mỗi tháng, thanh toán hàng năm, hoặc $31.50 thanh toán hàng tháng với cam kết hàng năm | Đã bao gồm; bản xem trước cần Frontier cho đến ngày 13 tháng 11 |
| Gói Microsoft 365 đủ điều kiện | Bán riêng | Bắt buộc phải có cùng với gói bổ sung |
Trang này cho biết "Cần có giấy phép riêng cho gói Microsoft 365 đủ điều kiện." Hãy kiểm tra thỏa thuận của tổ chức bạn, vì giá có thể thay đổi tùy theo hợp đồng và thị trường.
Các hạn chế hiện tại
Lần ra mắt này có những giới hạn rõ ràng. Những điều này đến từ chính các trang của Microsoft:
- Bản xem trước chỉ chạy cho người dùng Frontier cho đến ngày 13 tháng 11.
- Nhật ký kiểm toán hoạt động trong Excel, nhưng vẫn đang được lên kế hoạch cho Cowork.
- Copilot không ghi sổ bất cứ thứ gì vào ERP của bạn mà không có sự phê duyệt.
- Các trình kết nối kế toán của bên thứ ba có thể cần thêm giấy phép.
- Microsoft cho biết kết quả đầu ra "có thể không chính xác hoặc không đầy đủ" và cần được xem xét.
Ngoài ra còn có vấn đề về định dạng. Các kỹ năng kế toán hoạt động bên trong bảng tính. Một báo cáo hoặc bộ slide sẵn sàng cho hội đồng quản trị được xây dựng từ cùng những con số đó vẫn cần một bước riêng biệt.
Các lựa chọn thay thế cho kỹ năng kế toán Copilot
Các công cụ khác cũng đảm nhiệm một phần công việc tương tự. Giá cả được lấy từ trang của mỗi nhà cung cấp vào ngày 9 tháng 11 năm 2026.
| Công cụ | Nơi hoạt động | Giá theo nhà cung cấp |
|---|---|---|
| Kỹ năng kế toán Copilot | Bên trong Excel và Copilot Cowork | Microsoft 365 Copilot ở mức $30.00 mỗi người dùng mỗi tháng, thanh toán hàng năm |
| Claude trong Excel | Một thanh bên bổ trợ trong Excel | Các gói Claude trả phí; Pro là $17 mỗi tháng với thanh toán hàng năm hoặc $20 thanh toán hàng tháng |
| Powerdrill Bloom | Tải lên các tệp xuất từ Excel, CSV và PDF | Gói miễn phí; Pro $13.27/tháng |
Claude trong Excel. Trang sản phẩm của Anthropic cho biết "Claude cho Excel, PowerPoint và Word đã sẵn sàng rộng rãi trên tất cả các gói Claude trả phí." Trang giá của Claude liệt kê gói Pro ở mức $17 mỗi tháng với đăng ký hàng năm, thanh toán trước $200. Giá là "$20 nếu thanh toán hàng tháng." Nó phù hợp với các nhà phân tích xây dựng mô hình trong Excel và muốn có một trợ lý chung ở thanh bên.
Gói Miễn phí (Free) lại là một câu chuyện khác. Bảng so sánh gói của Claude đánh dấu Claude cho Microsoft 365 không được bao gồm trong gói Miễn phí. Bạn cần gói Pro hoặc gói cao hơn để sử dụng nó trong Excel.
Trang Excel của Anthropic tập trung vào việc xây dựng các mô hình và lưu các quy trình làm việc tốt thành các kỹ năng. Các nhóm muốn tám kỹ năng kế toán được đặt tên của Microsoft thì cần Copilot. Các nhóm chủ yếu xây dựng và kiểm tra mô hình có thể thích một thanh bên chung hơn.
Nếu việc khóa sổ của bạn diễn ra trong một hệ thống khác, có một con đường đơn giản hơn. Hãy xuất bảng cân đối thử, báo cáo lãi lỗ (P&L) và dữ liệu tiền mặt đã khóa, rồi xây dựng báo cáo từ các tệp đó.
Vị trí của Powerdrill Bloom
Việc đối chiếu kết thúc bằng một sổ cái sạch. Việc khóa sổ cuối tháng thường kết thúc bằng một tài liệu cho các nhà lãnh đạo. Powerdrill Bloom hoạt động từ các tệp bạn xuất sau khi khóa sổ.
Công cụ AI Financial Report Generator cho biết nó xây dựng "các báo cáo tài chính hàng tháng, hàng quý hoặc sẵn sàng cho hội đồng quản trị — bao gồm phần tường thuật, biểu đồ và tóm tắt điều hành." Công cụ AI Budget Analysis Tool so sánh ngân sách với thực tế cùng các giải trình về yếu tố thúc đẩy. Công cụ AI Finance Dashboard Builder bao gồm các chế độ xem P&L, tiền mặt, vốn lưu động và dự báo.
Kết quả đầu ra có thể là một tệp PDF có thương hiệu hoặc một bộ slide. Điều đó bao quát bước sau khi hoàn thành bảng tính. Trang giá liệt kê gói Miễn phí ở mức $0.00 và Pro ở mức $13.27/tháng.
Dùng thử Powerdrill Bloom với báo cáo P&L đã khóa của tháng trước.
Các câu hỏi thường gặp
Các kỹ năng kế toán trong Copilot trong Excel là gì?
Đó là tám kỹ năng do Microsoft xây dựng trong thư mục Kế toán (Accounting). Chúng bao gồm hỗ trợ kiểm toán, ngân sách và dự báo, quản lý khóa sổ, tuân thủ, báo cáo tài chính, đối chiếu, chuẩn bị thuế và phân tích biến động.
Khi nào các kỹ năng kế toán Copilot được phát hành rộng rãi?
Microsoft cho biết việc phát hành rộng rãi bắt đầu vào ngày 13 tháng 11 năm 2026 và dự kiến hoàn thành vào cuối tháng 11. Trước đó, các kỹ năng này nằm trong bản xem trước công khai cho người dùng Frontier.
Tôi có cần giấy phép Copilot để sử dụng chúng không?
Có. Bài đăng trên Trung tâm Thông báo cho biết các khả năng này yêu cầu giấy phép Microsoft Copilot. Trang giá của Microsoft liệt kê gói bổ sung Microsoft 365 Copilot ở mức $30.00 mỗi người dùng mỗi tháng, thanh toán hàng năm.
Copilot có thể ghi sổ các bút toán nhật ký vào ERP của tôi không?
Không thể tự thực hiện. Microsoft cho biết không có gì được ghi sổ tự động vào ERP hoặc hệ thống hồ sơ mà không có sự phê duyệt. Copilot dự thảo các bút toán, và con người giữ quyền xem xét, phê duyệt và ghi sổ.
Copilot có lưu lại hồ sơ về những gì nó đã thay đổi không?
Nó có thể. Bạn có thể chọn tham gia nhật ký kiểm toán khi sử dụng một kỹ năng kế toán. Hồ sơ về những gì Copilot đã thay đổi và lý do tại sao sẽ được đưa vào lịch sử trò chuyện của bạn. Tính năng này hiện đã hoạt động trong Excel.
Nguồn: Microsoft 365 Message Center, MC1536053 · Microsoft Support, Sử dụng các kỹ năng tích hợp với Copilot trong Excel · Microsoft Support, Sử dụng các kỹ năng với Copilot trong Excel · Giá Microsoft 365 Copilot · Claude trong Excel · Giá Claude. Chi tiết được đọc từ các trang của nhà cung cấp vào ngày 9 tháng 11 năm 2026.