ExcelにおけるCopilotの会計スキル：新機能、照合、および代替案 (2026)

Powerdrill Bloom·2026年11月9日

Microsoftは、ExcelのCopilotおよびCopilot Coworkに会計スキルを追加します。これらのスキルは、財務チームによる勘定照合、仕訳入力のドラフト作成、差異の分析、および財務諸表の作成を支援します。現在プレビュー版が公開されており、2026年11月13日から一般提供が開始されます。

このガイドでは、Microsoftの発表内容、会計フォルダ内の8つのスキル、照合の仕組み、およびコストについて解説します。最後に、締められた帳簿を完成したレポートに変換する方法を含む代替案を紹介します。すべての詳細は、2026年11月9日に確認されたMicrosoftおよびベンダーのページに基づいています。

11月3日のMicrosoftの発表内容

Microsoftは2026年11月3日、Message Centerの投稿MC1536053にてこの変更を公表しました。タイトルは「Microsoft 365 Copilot: ExcelおよびCoworkにおける新しい会計機能」です。

この投稿では、その目的が一行で説明されています。新しい機能は「財務プロフェッショナルが、すでに使用しているツール内で一般的な会計タスクを完了できるよう支援する」ものです。対象者として、会計士、AP（買掛金）およびAR（売掛金）スペシャリスト、コントローラーが挙げられています。

投稿では、4つの主要な業務がリストアップされています：

勘定照合。 残高と取引を比較し、不一致を見つけ、照合項目を準備します。
仕訳入力のドラフト作成。 未払費用、振替、配賦、逆仕訳、および継続的な仕訳に対応します。
パフォーマンス分析。 実績を計画と比較し、その要因を説明します。
財務報告の準備。 レビュー用のレポート作成と差異分析を行います。

また、これらのスキルは「予算編成、予測、監査、税務、コンプライアンス、およびトレーニング」をサポートするとされています。Copilotが作業を準備し、人間がレビュー、承認、および転記のコントロールを保持します。

Excelにおける8つの会計スキル

組み込みスキルに関するMicrosoftのサポートページには、8つの会計スキルがリストされています。これらは「プラグインとスキルの管理」ダイアログの「会計」フォルダに格納されています。同ページによると、これらは「決算管理、勘定照合、財務報告書の作成、監査とコンプライアンスのサポート、および税務、予算、差異の分析」に役立ちます。

スキル	Microsoftによる機能説明
audit-support	監査の計画と文書化、サンプルの選択、コントロールのテスト、および取引の追跡を行います
budget-and-forecast	実績と部門からの入力に基づいて予算と予測を作成します
close-management	月次、四半期、年次の決算タスクと承認状況を追跡します
compliance-support	コントロールをテストし、コンプライアンスに関するワークペーパーとレポートを準備します
financial-statements	財務諸表、報告パッケージ、および付随明細表を作成します
reconciliation	総勘定元帳、銀行明細、ベンダー記録の間で取引を照合します
tax-preparation	税務分析、計算、およびワークペーパーを準備します
variance-analysis	価格、数量、構成、レート、またはタイミングによる差異を説明します

いくつかの詳細が注目に値します。close-managementスキルは「期限切れまたはブロックされたタスク、未完了の照合、および未転記の仕訳」にフラグを立てます。variance-analysisスキルは「ウォーターフォール図やブリッジチャートを作成」します。financial-statementsスキルは、金額とパーセンテージの差異を計算し、レビュー用の調整事項を文書化します。

これらの会計スキルは、一般的なスキルの隣に配置されています。同じページには、余分なスペース、混在した形式、重複を見つけるclean-dataもリストされています。また、ワークフローをカスタムスキルとして保存するskill-builderも含まれています。

照合の仕組み

照合は、今回の主要なユースケースです。Microsoftのサポートページによると、reconciliationスキルは「総勘定元帳、補助元帳、銀行明細、ベンダー記録、およびその他のソース」にわたって機能します。

このスキルは取引を照合し、「記録の漏れや重複入力などの」問題をフラグ立てします。最後に、レビュー用の修正案と裏付け文書を準備します。

Microsoftのページに基づく一般的なフローは以下の通りです：

比較したい残高や取引が含まれるワークブックを開きます。
ExcelでCopilotを開き、プロンプトに @reconciliation と入力します。
元帳タブや銀行明細タブなど、ソースを指定します。
照合された項目、フラグが立てられた差異、および提案された修正案を確認します。
同意する変更を承認し、自身のシステムに転記します。

元帳に勝手にデータが送られることはありません。Message Centerの投稿には、「承認なしにERPや記録システムに自動的に転記されることはありません」と記されています。

仕訳入力、差異、および財務諸表

他のスキルも同じパターンに従います。Copilotがドラフトを作成し、人間が決定します。

仕訳入力。 Message Centerの投稿によると、ユーザーは「必須入力項目のチェックと貸借一致の確認」を行いながら仕訳のドラフトを作成できます。貸借一致とは借方と貸方が等しいことを意味しますが、仕訳の内容が正しいことを保証するものではないため、レビュー担当者は引き続き実質的な内容を確認する必要があります。

差異分析。 このスキルは実績を予算、予測、または前年同期と比較します。その後、「レビュー用に、重要または説明のつかない変化についての説明文をドラフト」します。ウォーターフォール図やブリッジチャートがワークブック内に生成されます。

財務諸表。 financial-statementsスキルは、「ソース残高から」諸表や明細表を作成します。また、重要な変化や裏付けのない残高を特定します。

予算と予測。 このスキルは、損益計算書、貸借対照表、およびキャッシュフローの予測を組み合わせます。計画を目標と比較し、前提条件やシナリオをテストします。

月次決算の例

ここでは、これらのスキルがどのように決算に適合するかを示します。会社名と数字は説明のための架空のものです。スキルの名称と手順はMicrosoftのページに基づいています。

Maple Row Supply社は、1つのワークブックで10月の決算を行っています。元帳タブの現金残高は$84,200です。銀行明細タブは$81,950を示しています。差額は$2,250です。

1日目：現金の照合。 コントローラーは @reconciliation と入力し、Copilotに両方のタブを指定します。Copilotは取引を照合し、2つの項目にフラグを立てます。一つは$1,500の顧客支払いが二重に記録されていたこと。もう一つは、元帳に反映されていなかった$750の銀行手数料です。これらを合わせると、$2,250の差額がすべて説明されます。

2日目：仕訳のドラフト作成。 コントローラーは2つの仕訳を依頼します。一つは重複した支払いの取り消し、もう一つは銀行手数料の計上です。Copilotは各仕訳の貸借が一致しているか確認します。コントローラーは両方を確認し、ERPに転記します。

3日目：差異の説明。 チームは1月の予算に対して @variance-analysis を実行します。Copilotはブリッジチャートを作成し、最大の変動要因についてのメモをドラフトします。コントローラーは、そのメモが外部に出る前に編集を行います。

4日目：決算の追跡。 @close-management が、最終承認までに残っている未完了タスク、担当者、および承認状況をリストアップします。

監査証跡には、Copilotが行った各変更の記録が残ります。この記録は、監査人が現金の差額がどのように解消されたかを尋ねた際に役立ちます。

監査証跡とコントロール

財務チームは、「誰が何を変更したか」を重視します。このため、Microsoftはオプトイン方式の監査証跡機能を追加しました。

Message Centerの投稿によると、ユーザーは「会計機能を呼び出す際に監査証跡を取得することを選択」できます。オンにすると、Copilotが何を変更したか、およびその理由の記録がチャット履歴に保存されます。監査証跡は現在Excelで利用可能で、Coworkでも計画されています。

データアクセスは既存のルール内に留まります。投稿によれば、Copilotは「各ユーザーがアクセスできるコンテンツのみを処理」します。権限や感度ラベルを尊重し、Microsoft 365のサービス境界内に留まります。

これらのスキルは、ERPシステムからの読み取りや書き込みを行うものを含むコネクタも使用できます。投稿では、会計機能はこれらのコネクタに依存していないとされています。サードパーティの会計コネクタには、別途ライセンスや管理者による設定が必要になる場合があります。

Microsoftはサポートページで明確な警告も出しています。「Copilotは会計、税務、監査、財務上のアドバイスや専門的な判断を提供するものではありません」としています。チームは、計算、勘定科目のマッピング、および税務処理をソース記録と照らし合わせて検証する必要があります。

展開スケジュールと利用対象者

MC1536053によると、展開は2段階で行われます：

パブリックプレビュー。 2026年10月下旬に開始され、11月中旬までに完了する予定です。Microsoft Copilotのライセンスと、Microsoft Copilot Frontierへの登録が必要です。
一般提供（GA）。 2026年11月13日に開始され、11月下旬までに完了する予定です。Frontierへの登録は不要になります。

プレビュー期間中、管理者はMicrosoft 365管理センターの「Copilot」、「設定」、「Frontier」の順に進み、Frontierをオンにします。すべての対象ユーザー、または財務チームなどの特定のグループに対して公開できます。

スキルを使用するには、Copilotプロンプトの「追加」メニューを選択し、「プラグインとスキルの選択」を選びます。また、@ に続けてスキル名（例： @variance-analysis）を入力することもできます。

チームは、優れたワークフローを独自のスキルに変換することもできます。skill-builderスキルは、手順、判断ロジック、および期待される出力を保存します。チームはこの方法で独自の照合チェックリストを保存し、毎月再利用することができます。

コストについて

Microsoftは会計スキルに対する個別の料金をリストしていません。Message Centerの投稿によると、これらにはMicrosoft Copilotのライセンスが必要です。Microsoftのエンタープライズ価格ページでは、アドオンは以下のように記載されています。

プラン	Microsoftの価格ページ上の価格	会計スキル
Microsoft 365 Copilot (アドオン)	1ユーザーあたり月額$30.00（年払い）、または年間契約の月払いの場合$31.50	含まれます。プレビューには11月13日までFrontierが必要です
対象となるMicrosoft 365プラン	別売り	アドオンと併せて必要です

ページには「対象となるMicrosoft 365プランの別途ライセンスが必要です」と記載されています。価格は契約や市場によって異なる場合があるため、テナントの契約内容を確認してください。

現在の制限事項

今回のリリースには明確な境界線があります。これらはMicrosoft自身のページからの引用です：

プレビューは11月13日までFrontierユーザーのみが対象です。
監査証跡はExcelで機能しますが、Coworkについてはまだ計画段階です。
Copilotは承認なしにERPへ転記することはありません。
サードパーティの会計コネクタには追加ライセンスが必要な場合があります。
Microsoftは、出力が「不正確または不完全である可能性」があり、レビューが必要であると述べています。

また、形式の問題もあります。会計スキルはワークブック内で機能します。同じ数字から作成される取締役会向けのレポートやデッキの作成には、依然として別のステップが必要です。

Copilot会計スキルの代替案

他のツールも同じ業務の一部をカバーしています。価格は2026年11月9日時点の各ベンダーのページに基づいています。

ツール	動作環境	ベンダーによる価格
Copilot会計スキル	ExcelおよびCopilot Cowork内	Microsoft 365 Copilot（1ユーザーあたり月額$30.00、年払い）
Claude in Excel	Excel内のアドインサイドバー	有料のClaudeプラン。Proは年払いの場合月額$17、月払いの場合$20
Powerdrill Bloom	アップロードされたExcel、CSV、PDFエクスポート	無料プランあり。Proは月額$13.27

Claude in Excel。 Anthropicの製品ページによると、「Excel、PowerPoint、Word用のClaudeは、すべての有料Claudeプランで一般提供されています」。Claudeの価格ページでは、Proプランは年間サブスクリプションで月額$17（前払い$200）とされています。「月払いの場合は$20」です。これは、Excelでモデルを構築し、サイドバーで汎用アシスタントを使いたいアナリストに適しています。

無料プランは状況が異なります。Claudeのプラン比較では、FreeプランにはClaude for Microsoft 365が含まれていないと記されています。Excelで使用するには、Pro以上のプランが必要です。

AnthropicのExcelページは、モデルの構築や優れたワークフローのスキルとしての保存に焦点を当てています。Microsoftの8つの指定された会計スキルを求めるチームにはCopilotが必要です。主にモデルの構築とテストを行うチームは、汎用的なサイドバーを好むかもしれません。

決算が別のシステムで行われている場合は、より単純な道があります。締められた試算表、損益計算書、およびキャッシュデータをエクスポートし、それらのファイルからレポートを作成する方法です。

Powerdrill Bloomの活用場面

照合はクリーンな元帳で終わります。しかし、月次決算は多くの場合、リーダー向けの文書作成で終わります。Powerdrill Bloomは、決算後にエクスポートしたファイルから動作します。

AI Financial Report Generatorは、「月次、四半期、または取締役会向けの財務レポート（ナラティブ、チャート、エグゼクティブサマリー）」を作成するとされています。AI Budget Analysis Toolは、予算と実績を比較し、要因説明を行います。AI Finance Dashboard Builderは、損益、キャッシュ、運転資本、および予測のビューをカバーします。

出力はブランド化されたPDFやデッキにすることが可能です。これにより、ワークブックの後のステップをカバーできます。価格ページには、$0.00の無料プランと月額$13.27のProプランが掲載されています。

先月の確定済み損益計算書を使って、Powerdrill Bloomを試してみてください。

よくある質問

ExcelのCopilotにある会計スキルとは何ですか？

これらは「会計」フォルダにあるMicrosoft製の8つのスキルです。監査サポート、予算と予測、決算管理、コンプライアンス、財務諸表、照合、税務準備、および差異分析をカバーしています。

Copilotの会計スキルはいつ一般提供されますか？

Microsoftによると、一般提供は2026年11月13日に開始され、11月下旬までに完了する予定です。それまでは、Frontierユーザー向けのパブリックプレビュー段階です。

使用するにはCopilotのライセンスが必要ですか？

はい。Message Centerの投稿によると、これらの機能にはMicrosoft Copilotのライセンスが必要です。Microsoftの価格ページでは、Microsoft 365 Copilotアドオンは1ユーザーあたり月額$30.00（年払い）とされています。

CopilotはERPに仕訳を転記できますか？

単独ではできません。Microsoftは、承認なしにERPや記録システムに自動的に転記されることはないとしています。Copilotが仕訳をドラフトし、人間がレビュー、承認、および転記の権限を保持します。

Copilotは何を変更したかの記録を保持しますか？

保持可能です。会計スキルを使用する際に、監査証跡の取得を選択できます。Copilotが何を変更したか、およびその理由の記録がチャット履歴に保存されます。これは現在Excelで機能します。

ソース: Microsoft 365 Message Center, MC1536053 · Microsoft Support, Use built-in skills with Copilot in Excel · Microsoft Support, Use skills with Copilot in Excel · Microsoft 365 Copilot pricing · Claude in Excel · Claude pricing. 2026年11月9日にベンダーページより確認。